[半年报]重钢股份经营情况的讨论与分析（2017年1-6月）
2017-09-04 09:17:09
报告期内，公司全面按照改革脱困总体部署，积极把握市场机遇，通过与重庆千信国际的合作，原料保供条件得以改善，生产经营逐步回归正常状态，产量、销售收入、效益同比改善显著。上半年焦炭、生铁、钢、钢材产量分别较去年同期均为上升；实现营业收入45.21亿元，较去年同期上升62.1%；归属于上市公司股东的净利润较去年同期明显改善，减亏幅度达44.23%
公司上半年开展的主要工作：
1、优化生产组织，逐步提升规模；公司紧紧抓住市场机遇，做好设备保障，强化供产销的协同，5月份开始，新区两座高炉基本实现稳定运行，生产规模逐步提升。
2、推进系统降本，抓实降本增效；公司继续推进“十大降本增效”举措，落实责任单位，细化工作措施，全面提升各项技术经济指标，努力降低工序成本，严控费用支出。
3、调整产品结构，抢占区域市场；公司立足区域市场需求，坚持效益优先，积极调整产线、产品结构，恢复了棒材生产线，高层建筑用钢、桥梁钢等品种生产陆续恢复生产，产品区域市场投放率达90%以上。
4、坚持市场原则，启动实施改革。公司进一步完善法人治理结构、明晰权责清单、优化管控模式、两级机构改革正加快推进，以全面激发活力的体制机制改革正按任务清单加快实施。
公司下半年主要工作计划：
1、积极推进司法重整，标本兼治降债减负。全力争取相关部门和金融债权人、经营债权人支持，积极优化方案推进落实重整计划，全面改善资产、负债及资本结构。
2、瞄准目标弥补欠账，降本增效扭亏脱困。紧紧把握淘汰落后产能及市场复苏机遇，以提升经济运行规模为关键，精心组织安全生产稳定运行。
3、加快调整产品结构，积极抢占区域市场。重点抓好以4#高炉复产为标志的长材系统复产工作，全面提升建材比例；积极做好1780热轧、4100中厚板品种结构调整，提高产品性价比和技术含量，增加附加值。
4、全面深化改革，增强内部活力。建立完善内部市场化的运行机制；深化“三项制度”改革；建立全员业绩评价机制及市场化的薪酬激励制度；持续推进劳动组织优化工作，提高全员劳动生产率。
5、切实加强管理，强化提升执行力。以执行力建设为关键，全面推进管理提升，从严治企。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
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科目
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本期数
|
上年同期数
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变动比例（%）
|
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营业收入
|
4,521,727
|
2,789,412
|
62.10%
|
|
营业成本
|
4,412,817
|
3,432,699
|
28.55%
|
|
销售费用
|
23,681
|
105,105
|
-77.47%
|
|
管理费用
|
532,656
|
601,693
|
-11.47%
|
|
财务费用
|
515,559
|
543,734
|
-5.18%
|
|
经营活动产生的现金流量净额
|
-82,023
|
-456,961
|
82.05%
|
|
投资活动产生的现金流量净额
|
-17,868
|
-141,630
|
87.38%
|
|
筹资活动产生的现金流量净额
|
109,566
|
799,331
|
-86.29%
|
|
研发支出
|
126,312
|
187,000
|
-32.45%
|
营业收入变动原因说明:公司钢材产销量和销售价格同比大幅提高。
营业成本变动原因说明:钢材产销规模、原燃料采购成本上升。
销售费用变动原因说明:公司钢材销售模式变化。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司亏损降低，加强资金计划管理，以收定支。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:工程款支付减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期金融借款增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
2017年上半年，本集团实现营业收入人民币4,521,727千元，同比增加62.1%；营业成本人民币4,412,817千元，同比增加28.55%；利润总额人民币-998,821千元，同比减亏44.21%。
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品种
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2017年上半年
|
2016年上半年
|
金额同比增长
|
||
|
金额
|
比重
|
金额
|
比重
|
||
|
（人民币千元）
|
（%）
|
（人民币千元）
|
（%）
|
（%）
|
|
|
板材
|
734,615
|
16.29
|
892,319
|
32.13
|
-17.67
|
|
热卷
|
2,980,277
|
66.07
|
1,497,222
|
53.90
|
99.05
|
|
棒材
|
207,770
|
4.61
|
329
|
0.01
|
不可比
|
|
钢坯
|
0.00
|
34,689
|
1.25
|
|
|
|
自销钢材坯小计
|
3,922,662
|
86.97
|
2,424,559
|
87.29
|
61.79
|
|
来料加工
|
164,340
|
3.64
|
137,729
|
4.96
|
19.32
|
|
其他
|
423,685
|
9.39
|
215,248
|
7.75
|
96.84
|
|
合计
|
4,510,687
|
100.00
|
2,777,536
|
100.00
|
62.40
|
|
项目
|
2017年上半年人民币元/吨
|
2016年上半年人民币元/吨
|
同比增长（%）
|
增加收入
|
|
（人民币千元）
|
|
|
|
|
|
板材
|
2,976
|
2,695
|
10.43
|
69,351
|
|
热卷
|
2,993
|
1,995
|
50.03
|
993,808
|
|
棒材
|
3,297
|
1,453
|
不可比
|
|
|
钢坯
|
1,727
|
不可比
|
|
|
|
合计
|
3,004
|
2,200
|
36.55
|
1,063,159
|
|
项目
|
2017年上半年（万吨）
|
2016年上半年（万吨）
|
同比增长（%）
|
增加收入（人民币千元）
|
|
板材
|
24.68
|
33.12
|
-25.48
|
-227,381
|
|
热卷
|
99.58
|
75.04
|
32.70
|
489,573
|
|
棒材
|
6.30
|
0.02
|
不可比
|
207,441
|
|
钢坯
|
2.01
|
不可比
|
-34,689
|
|
|
合计
|
130.56
|
110.19
|
18.49
|
434,944
|
本集团上半年同比减亏791,510千元，主要原因：
主营业务实现毛利人民币101,227千元，同比增加人民币752,048千元，主要是钢材售价大幅上升，同时加强成本控制，规模生产、改善技术经济指标，降低工序成本的影响。
本集团发生期间费用人民币1,071,896千元，比上年同期减少人民币178,636千元，主要原因一是销售费用同比减少人民币81,424千元；二是棒材产线恢复生产，停产损失减少，导致管理费用减少人民币69,037千元；三是财务费用同比减少人民币28,175千元。
|
项目
|
本期金额
|
上期金额
|
本期金额较上年同期变动比例(%)
|
|
销售费用
|
23,681
|
105,105
|
-77.47
|
|
管理费用
|
532,656
|
601,693
|
-11.47
|
|
财务费用
|
515,559
|
543,734
|
-5.18
|
本集团实现营业外收入人民币95千元，比上年同期减少人民币117,074千元，主要是上年同期获得政府补助的影响。
主营业务分行业、分产品情况：
|
主营业务分行业情况
|
||||||
|
分行业
|
主营业务收入
|
主营业务成本
|
毛利率（％）
|
营业收入比上年增减(%)
|
营业成本比上年增减(%)
|
毛利率比上年增减（%）
|
|
钢铁行业
|
4,510,687
|
4,409,460
|
2.24
|
62.40
|
28.62
|
25.67
|
|
主营业务分产品情况
|
||||||
|
分产品
|
主营业务收入
|
主营业务成本
|
毛利率（％）
|
营业收入比上年增减(%)
|
营业成本比上年增减(%)
|
毛利率比上年增减（%）
|
|
自销钢材坯小计
|
3,922,662
|
3,841,262
|
2.08
|
61.79
|
31.01
|
23.01
|
|
来料加工
|
164,340
|
204,975
|
-24.73
|
19.32
|
-28.15
|
82.39
|
|
其他
|
423,685
|
363,223
|
14.27
|
96.84
|
72.17
|
12.28
|
来源：重庆钢铁股份有限公司 2017年半年度报告
